中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)8月25日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，8月24日，曠視科技有限公司(下稱“曠視科技”)回復(fù)科創(chuàng)板第二輪審核問(wèn)詢。

曠視科技的IPO之旅從2019年8月25日開(kāi)始，公司第一次向港交所遞交了招股書(shū)。1月12日，根據(jù)北京證監(jiān)局備案的公告，曠視科技目前正在接受中信證券上市輔導(dǎo)，擬以公開(kāi)發(fā)行中國(guó)存托憑證的方式在科創(chuàng)板上市。5月28日晚間，曠視科技披露了科創(chuàng)板首輪共計(jì)560頁(yè)的問(wèn)詢答復(fù)，其中涉及到了數(shù)據(jù)合規(guī)及科技倫理方面的問(wèn)題。

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站8月24日刊登的《關(guān)于曠視科技有限公司首次公開(kāi)發(fā)行存托憑證并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件的審核問(wèn)詢函之回復(fù)（第二輪）》披露了主要問(wèn)詢問(wèn)題。在科創(chuàng)板第二輪問(wèn)詢中，上交所主要關(guān)注員工經(jīng)濟(jì)受益權(quán)、協(xié)議控制架構(gòu)、關(guān)于實(shí)際控制人、營(yíng)業(yè)收入、毛利率、研發(fā)支出資本化等共計(jì)7個(gè)問(wèn)題。

關(guān)于員工經(jīng)濟(jì)受益權(quán)，上交所要求說(shuō)明發(fā)行人目前存在由發(fā)行人股東 AI Mind Limited和 Machine Intelligence Limited 作為授予人的員工經(jīng)濟(jì)受益權(quán)，合計(jì)授予 707 人，其中包括 4 名顧問(wèn)。受益人中 4 名顧問(wèn)的具體情況、任職單位，當(dāng)前是否仍為發(fā)行人提供服務(wù)；發(fā)行人授予其經(jīng)濟(jì)利益的原因、合理性和必要性，是否存在利益輸送；

曠視科技回復(fù)，為促進(jìn)公司發(fā)展，公司聘請(qǐng)了少量外部高級(jí)顧問(wèn)，負(fù)責(zé)向公司提供有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、技術(shù)創(chuàng)新相關(guān)事務(wù)的咨詢服務(wù)。股份經(jīng)濟(jì)受益權(quán)的707名授予對(duì)象中，存在4名以外部顧問(wèn)身份被授予股份經(jīng)濟(jì)受益權(quán)的情形，分別為張宏江、薛彪、虞晶怡以及張麗華。

張宏江博士是計(jì)算機(jī)視頻檢索研究領(lǐng)域的開(kāi)創(chuàng)者之一，為公司研究院的研究體系構(gòu)建、技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方向等提供建議和意見(jiàn)，張宏江博士曾擔(dān)任金山軟件CEO、金山云CEO以及獵豹移動(dòng)、迅雷等多家公司的董事，在科技企業(yè)管理方面具有豐富經(jīng)驗(yàn)，亦為公司的管理層提供管理方面的咨詢服務(wù)。因此，公司聘請(qǐng)張宏江為公司技術(shù)及戰(zhàn)略發(fā)展顧問(wèn)，并相應(yīng)授予其股份經(jīng)濟(jì)受益權(quán)。

薛彪先生向公司提供有關(guān)海外業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、海外市場(chǎng)拓展相關(guān)的咨詢服務(wù)，幫助公司在以色列、美國(guó)和歐洲等地區(qū)搜尋技術(shù)團(tuán)隊(duì)以及投資機(jī)會(huì)。因此，公司聘請(qǐng)薛彪為公司海外業(yè)務(wù)拓展顧問(wèn)，并相應(yīng)授予其股份經(jīng)濟(jì)受益權(quán)。

虞晶怡教授是公司研究院的高級(jí)顧問(wèn)，虞教授在3D技術(shù)和計(jì)算機(jī)攝影學(xué)方面給公司的研究工作提供咨詢服務(wù)。因此，公司聘請(qǐng)虞教授為公司的技術(shù)顧問(wèn)，并相應(yīng)授予其股份經(jīng)濟(jì)受益權(quán)。

張麗華女士在公司新業(yè)務(wù)拓展和嘗試方面提供了顧問(wèn)服務(wù)。2016年公司探索AI+醫(yī)療并有意在上海組建醫(yī)療行業(yè)團(tuán)隊(duì)，因而聘請(qǐng)張女士擔(dān)任顧問(wèn)并提供醫(yī)療行業(yè)咨詢，并相應(yīng)授予其股份經(jīng)濟(jì)受益權(quán)。2018年公司決定聚焦三大業(yè)務(wù)賽道，終止了醫(yī)療領(lǐng)域的探索和布局，也因此終止了與張女士的顧問(wèn)服務(wù)，授予張女士的股份經(jīng)濟(jì)受益權(quán)除已歸屬部分外，其余未歸屬部分相應(yīng)取消。

關(guān)于實(shí)際控制人，根據(jù)招股說(shuō)明書(shū)及問(wèn)詢回復(fù)，發(fā)行人實(shí)際控制人通過(guò)境外設(shè)立的境外信托控制持股平臺(tái)的方式實(shí)現(xiàn)對(duì)發(fā)行人的控制，目前實(shí)際控制人的境外信托架構(gòu)正在拆除中。

上交所要求說(shuō)明當(dāng)前境外信托架構(gòu)拆除的最新進(jìn)展，是否存在相關(guān)障礙；預(yù)計(jì)拆除后的控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股份權(quán)屬是否清晰，控制權(quán)是否穩(wěn)定、有效。

曠視科技回復(fù)，根據(jù) Maples 出具的法律意見(jiàn)，Gaga and Inch’s 的直接股東已于 2021 年 7 月 12 日變更為印奇。印奇在境外搭建的信托正在辦理終止手續(xù)，不存在實(shí)質(zhì)障礙。信托拆除后，發(fā)行人的控股股東未發(fā)生變化，依然為 Gaga and Inch’s、OpxitanHoldings 和 Youmu Holdings。根據(jù) Maples 出具的法律意見(jiàn)，三人持有的公司控股股東股權(quán)及控制的公司股權(quán)不存在質(zhì)押等他項(xiàng)權(quán)利負(fù)擔(dān)。

印奇、唐文斌及楊沐已各自直接持有發(fā)行人控股股東 Gaga and Inch’s、Opxitan Holdings 和 Youmu Holdings 的 100%股權(quán)；信托結(jié)構(gòu)的搭建與拆除并不影響印奇、唐文斌及楊沐所控制的發(fā)行人股份表決權(quán)的正常行使；信托結(jié)構(gòu)拆除后，印奇、唐文斌、楊沐依然擔(dān)任發(fā)行人董事，并通過(guò)《一致行動(dòng)協(xié)議》繼續(xù)共同控制發(fā)行人。因此，該等控制穩(wěn)定、有效，不存在導(dǎo)致控制權(quán)不穩(wěn)定的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

曠視科技在業(yè)內(nèi)分別和商湯科技、云從科技、依圖科技一起被稱為是“AI四小龍”。曠視科技全名北京曠視科技有限公司，創(chuàng)立于2011年，以人臉識(shí)別、物品識(shí)別檢測(cè)為大眾所知。在國(guó)內(nèi)計(jì)算機(jī)視覺(jué)領(lǐng)域，與商湯科技、依圖科技、云從科技并稱“AI四小龍”。據(jù)IDC統(tǒng)計(jì)，曠視科技在2019年中國(guó)計(jì)算機(jī)視覺(jué)應(yīng)用市場(chǎng)份額中占15.2%，僅次于商湯科技排名第二。

招股書(shū)顯示，報(bào)告期內(nèi)，曠視科技?xì)w屬于母公司所有者的凈虧損分別為7.75億元、28億元、66.39億元和28.46億元，扣除非經(jīng)常性損益后，歸屬于母公司所有者的凈虧損分別為2.42億元、5.65億元、12.49億元和10.39億元。截至2020年9月，曠視科技累計(jì)未彌補(bǔ)虧損為142.5億元。

據(jù)媒體報(bào)道，人工智能公司依圖科技（Yitu Technology）擬最快今年內(nèi)赴港上市，集資約40億美元（折合約港幣312億港元）。2021年8月13日，國(guó)內(nèi)人工智能平臺(tái)企業(yè)第四范式向港交所遞交了招股書(shū)；云從科技7月20日成功過(guò)會(huì)科創(chuàng)板；商湯科技則確定了A＋H上市計(jì)劃，最快8月向港交所提交上市申請(qǐng)。

招股書(shū)顯示，在2017年至2020年上半年的三年半內(nèi)，依圖科技累計(jì)虧損超72億元。除了依圖科技，其他已披露招股書(shū)的AI企業(yè)同樣陷入虧損：第四范式三年半虧損超30億元；云從科技三年半虧損近30億元；

關(guān)鍵詞： 曠視 顧問(wèn) 穩(wěn)定 是否